Декларация (Ходатайство) о намерениях. Обоснование инвестиций
На предпроектной стадии замысел инвестора по осуществлению выбранного варианта проекта реализуется в форме Декларации (или Ходатайства) о намерениях. Ее состав зависит от характера проекта. Так, например, декларация о намерениях по осуществлению инвестиционного проекта содержит следующие сведения:
1) наименование инвестора (или заказчика) и его адрес;
2) местоположение объекта строительства;
3) характеристика видов продукции и объемы выпуска;
4) обоснование социально-экономической необходимости намечаемой деятельности;
5) потребность в различных ресурсах для эксплуатации предприятия (трудовые, сырье и материалы, энергоресурсы);
6) транспортное обеспечение;
7) возможное влияние предприятия на окружающую среду;
источники финансирования;
9) сроки намечаемого строительства.
Декларация направляется в местный орган исполнительной власти, обладающий правом предоставления земельных участков. В случае положительного рассмотрения органом власти декларации о намерениях заказчик принимает решение о разработке обоснования инвестиций. Оно разрабатывается в соответствии с действующими нормативными документами [6].
Основной целью разработки таких обоснований является расчет эффективности инвестиций. Он служит одним из критериев оценки эффективности проекта. При сравнении вариантов проекта в рамках обоснования инвестиций используются следующие показатели:
1. Показатели коммерческой (или финансовой)эффективности, которые учитывают финансовые последствия реализации проекта для его непосредственных участников.
2. Показатели бюджетной эффективности, отражающие влияние результатов реализации проекта на доходы бюджетов различных уровней.
3. Показатели эффективности с позиции национальной экономики, например: улучшение использования природных ресурсов, прирост количества рабочих мест и т.д.
Кроме этого при оценке эффективности инвестиционных проектов и принятии решения об их реализации должны учитываться также социальные, экологические, политические и иные результаты, не поддающиеся стоимостной оценке. Они должны рассматриваться как дополнительные показатели народнохозяйственной эффективности, определяющие возможность государственной (муниципальной) финансовой поддержки проектов.
Технико-экономическое обоснование проекта. Бизнес-план и его структура
Материалы обоснований инвестиций могут использоваться заказчиком для разработки технико-экономического обоснования (ТЭО) проекта строительства, а также для разработки бизнес – плана.
В соответствии со СНиП 11-01-95 [7] основным проектным документом на строительство объектов является ТЭО или проект строительства. На основании утвержденного в установленном порядке ТЭО подготавливается тендерная документация и проводятся подрядные торги, заключается договор подряда, открывается финансирование строительства и разрабатывается рабочая документация (РД).
В качестве возможных источников финансирования строительства объектов могут рассматриваться:
1) ассигнования из государственного бюджета РФ, республик в составе РФ, местных бюджетов и соответствующих внебюджетных фондов;
2) собственные финансовые ресурсы и внутрихозяйственные резервы инвестора;
3) заемные и привлеченные средства заказчиков;
4) иностранные инвестиции.
В случае финансирования по п.1 ТЭО строительства является обязательным документом. В других случаях (т.е. п.2 и 3, 4) решение о необходимости разработки ТЭО принимается заказчиком самостоятельно.
Состав и содержание ТЭО зависят от вида проектированного объекта (т.е. производственного или жилищно-гражданского назначения).
Так, например, для объектов жилищно-гражданского назначения ТЭО состоит из следующих разделов:
1. Общая пояснительная записка.
2. Архитектурно-строительные решения.
3. Технологические решения.
4. Решения по инженерному оборудованию.
5. Охрана окружающей среды.
6. Инженерно-технические решения гражданской обороны. Мероприятия по предупреждению чрезвычайных ситуаций.
7. Сметная документация.
ТЭО (или проекты) на строительство объектов независимо от источников финансирования, форм собственности и принадлежности подлежат государственной экспертизе в установленном порядке.
Порядок утверждения ТЭО (или проектов) после прохождения ими экспертизы зависит от источников финансирования будущего строительства (упоминали выше):
1) при строительстве за счет государственных капитальных вложений, финансируемых из республиканского бюджета РФ– утверждаются впорядке, установленном Минстроем России (Росстроем) совместно с заинтересованными министерствами и ведомствами;
2) при строительстве за счет капитальных вложений, финансируемых из соответствующих бюджетов республик в составе России, краев, областей – утверждаются соответствующими органами государственного управления или в установленном ими порядке;
3) при строительстве за счет собственных финансовых ресурсов, заемных и привлеченных средств инвесторов (включая иностранные инвестиции) – утверждаются непосредственно заказчиками (или инвесторами).
Он является комплексным документом, который обосновывает и оценивает проект в различных аспектах и содержит данные всех направлений его анализа. В бизнес-плане оцениваются возможности проекта, показываются ожидаемые доходы и расходы, анализируется его окупаемость. Бизнес-план описывает сильные и слабые стороны проекта, оценивает жизнеспособность проекта в условиях рыночной конкуренции и является средством привлечения капитала для реализации проекта.
Состав бизнес-плана проекта и степень его детализации зависят от масштабов проекта и сферы, к которой он относится (производство продукции, социальная сфера).
Примерный состав бизнес-плана:
1. Вводная часть (или резюме проекта)
Она включает: название и адрес фирмы; учредителей; цель проекта; стоимость проекта. Вводная часть, как правило, пишется уже после того, как составлен весь бизнес-план. Она должна быть краткой (не более 2-3 страниц). Вводная часть должна трактоваться как самостоятельный рекламный документ, т.к. в ней содержатся основные положения всего бизнес-плана. Она должна быть написана таким образом, чтобы вызвать интерес у потенциального инвестора. По содержанию вводной части инвестор обычно судит о том, стоит ли ему терять время дальше и читать бизнес-план до конца. Во вводной части нужно четко и убедительно изложить основные положения проекта, а именно: каковы цели предлагаемого проекта, сколько в него нужно вложить, какой ожидается спрос на продукцию проекта и какова окупаемость инвестиций.
2. Анализ положения дел в отрасли
В этом разделе излагаются основные направления и задачи будущего проекта с учетом сложившегося состояния дел в отрасли и тенденций ее развития. На основе изучения различных прогнозов по данной отрасли выявляются возможные потребители продукции или услуг проекта.
3. Содержание (или существо) предлагаемого проекта
В этом разделе дается четкое определение и описание тех видов продукции или услуг, которые будут предложены на рынок в результате реализации проекта. При этом указываются отличительные особенности продукции в плане тех преимуществ, которые она несет потенциальным покупателям (высокое качество, низкая себестоимость и т.д.). Здесь же дается описание имеющихся по проекту лицензий и патентов. Их наличие может воспрепятствовать вторжению конкурентов на рынок.
В этом разделе определяется тот сегмент рынка, который будет занимать продукция проекта, где она будет продаваться. Самые гениальные технологии оказываются бесполезными, если на них нет своих покупателей. После этого приводится описание структуры потенциальных покупателей продукции внутри этого сегмента. Здесь также определяются потенциальные конкуренты, их слабые и сильные стороны, а также доля рынка, которую занимает каждый конкурент.
В этом разделе необходимо показать, почему потребители будут покупать данную продукцию. Для инвестора план маркетинга является важнейшим компонентом успеха нового предприятия. Здесь рассматриваются такие вопросы, как цены, ценовая политика, торговая политика, каналы сбыта, рекламная политика, продвижение продукции на рынке.
6. Производственный план
В этом разделе должны быть показаны все производственные процессы, связанные с выпуском продукции проекта. Здесь же рассматриваются все вопросы, которые связаны с оборудованием производственных помещений. Также приводятся источники поставки сырья, материалов, технологического оборудования, рабочих кадров. В том случае, если какие-то производственные операции предполагается поручить смежникам, например, в случае изготовления автомобиля, в этом же разделе приводятся сведения о предприятиях-смежниках, в том числе: наименование, адрес, причины привлечения, цены, информация о заключенных контрактах.
7. Организационный план
В этом разделе приводятся сведения обо всех участниках проекта, а также рассматриваются общие вопросы руководства и управления проектом, в частности его организационная структура. Здесь же приводится структура команды проекта с описанием функций каждого его члена. После знакомства с организационным планом потенциальный инвестор должен получить четкое представление о том, кто именно будет осуществлять руководство проектом, и каким образом будут складываться отношения между членами команды.
В этом разделе должны быть указаны основные риски, с которыми неизбежно может столкнуться проект при его реализации. Угроза может исходить от конкурентов, от собственных просчетов в области маркетинга, от ошибок в подборе команды проекта, а также вследствие технического прогресса, т.е. из-за появлений новых технологий. Кроме этого важно предложить потенциальному инвестору альтернативные стратегии и пути выхода из вероятных рискованных моментов в случае их внезапного возникновения.
Является важной составной частью бизнес-плана. Он, как правило, содержит три части:
1. план доходов и расходов (здесь прогнозируется объем производства и продаж, дается оценка всех статей затрат, а также прибыли);
2. план денежных поступлений и выплат (в нем на основе плана доходов и расходов прогнозируется по месяцам денежная наличность);
3. балансовый план (отражает состояние активов и пассивов предприятия на конец каждого года реализации проекта).
В финансовом плане также оценивается эффективность проекта по показателям ЧДД, срока окупаемости и точки безубыточности.
Типовое положение Типовое положение по разработке и составу Ходатайства (Декларации) о намерениях инвестирования в строительство предприятий, зданий и сооружений
МИНИСТЕРСТВО СТРОИТЕЛЬСТВА РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ (МИНСТРОЙ РОССИИ)
«Типовое положение» согласовано с Минприродой России.
МИНИСТЕРСТВО СТРОИТЕЛЬСТВА РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
Приложение: на 9 листах.
Заместитель Министра строительства
1. Область применения.
2. Общие положения.
3. Порядок разработки ходатайства (декларации) о намерениях инвестирования в строительство.
Состав и содержание указанных материалов должен быть достаточным для получения одобрения органа исполнительной власти на возможное строительство намечаемого объекта в данном регионе.
3.5. Представленные материалы Ходатайства (в соответствии с п. 4) могут уточняться при рассмотрении их в соответствующих административных и контрольных органах местных администраций.
3.7. Материалы Ходатайства могут использоваться заказчиком для:
4. Состав и содержание Ходатайства (Декларации) о намерениях инвестирования в строительство*.
4.3. Потребности в земельных ресурсах.
Форма использования земельного участка.
Прогноз сроков использования (в т.ч. строительства и эксплуатации).
Наименование предприятия и основная направленность деятельности.
Намечаемая номенклатура и объемы производства основной и попутной продукции (оказания услуг) в стоимостном выражении в целом и в натуральном выражении по основным видам.
Источники удовлетворения потребности в рабочей силе.
*4.7. Ориентировочная потребность предприятия в сырье и материалах.
4.8. Ориентировочная потребность предприятия в водных ресурсах.
Особые требования объекта к водным ресурсам.
4.9. Ориентировочная потребность предприятия в топливно-энергетических ресурсах.
Ориентировочная потребность предприятия в энергетических ресурсах.
Особые требования объекта к энергообеспечению.
Предполагаемые источники энергообеспечения конкретными видами энергоносителей.
4.10. Транспортное обеспечение.
Транспортное обеспечение предприятия ресурсами и отгрузка продукции.
Транспортное обеспечение доставки работающих (внешнее).
4.11. Обеспечение работников и их семей объектами жилищно-коммунального и социально-бытового назначения.
4.12. Водоотведение стоков.
Компонентно-качественная характеристика воздействия объекта на окружающую среду при нормальном режиме эксплуатации.
Прогнозируемое количество загрязняющих веществ образующихся в процессе производства и поступающих:
в виде отходов образующихся на предприятии.
Прогнозируемые способы утилизации отходов с кратким обоснованием возможности и целесообразности.
Прогнозируемые способы утилизации отходов с кратким обоснованием возможности и целесообразности.
4.14. Использование готовой продукции.
Предварительная оценка складывающейся конъюнктуры рынка намеченной номенклатуры продукции и услуг; конкурентоспособность продукции; предполагаемый спрос на намеченную к выпуску продукцию (услуги) на основе данных о текущем потреблении и степени удовлетворения спроса на них.
4.15. Финансовая и экономическая оценка эффективности инвестиций.
4.16. Основные выводы.
Обоснование выбора приоритетного варианта.
Зам. начальника Департамента развития научно-технической политики и проектно-изыскательских работ
1. Основные данные о заказчике-инвесторе.
5. Рекомендуемые проекты-аналоги.
К заданию прикладываются:
б) материалы по формированию инвестиционного замысла (целей инвестирования).
Порядок взаимодействия с инвесторами
Порядок подготовки и заключения инвестиционных соглашений
с потенциальными инвесторами
Для реализации совместного инвестиционного проекта частного инвестора с ФГУП «Росморпорт» потенциальному инвестору необходимо представить в Росморречфлот и ФГУП «Росморпорт» декларацию (ходатайство) о намерениях инвестирования в строительство (реконструкцию) объектов инфраструктуры морского порта (далее – Декларация о намерениях), оформленную в соответствии со стандартом предприятия СтО 14649425-0002-2016 «Положение о порядке разработки и согласования Ходатайства (Декларации) о намерениях инвестирования в строительство и реконструкцию объектов инфраструктуры морского порта», утвержденным приказом ФГУП «Росморпорт» от 24.06.2016 № 294.
В процессе рассмотрения Декларации о намерениях и принятия решения о возможности реализации инвестиционного проекта документы, представленные потенциальным инвестором, оцениваются по следующим основным критериям:
Накопленный ФГУП «Росморпорт» опыт успешной реализации различных по сложности инвестиционных проектов по развитию объектов прибрежно-портовой инфраструктуры характеризует предприятие как стабильного и надежного партнера – гаранта достижения поставленной цели как в интересах частных компаний, так и государства.
В качестве примеров практически реализованных инвестиционных проектов в форме с участием ФГУП «Росморпорт» можно выделить следующие:
• Строительство зернового терминала в морском порту Туапсе по перевалке зерновых грузов проектной мощностью 2 млн. тонн зерна в год.
Инвестор проекта – ОАО «Туапсинский морской торговый порт».
Объемы капитальных вложений: ОАО «Туапсинский морской торговый порт» – 1 800 млн руб., ФГУП «Росморпорт» – 119,5 млн руб.
Целью реализации проекта являлось увеличение перегрузочных мощностей ОАО «Туапсинский морской торговый порт», расширение номенклатуры перегружаемого груза и качества оказываемых услуг, повышение экологической безопасности перегрузочного комплекса в морском порту Туапсе.
• Строительство и эксплуатация глубоководного причала № 1А для перегрузки темных и светлых нефтепродуктов в морском порту Туапсе проектной мощностью 7 млн тонн в год.
Инвестор проекта – ОАО «НК «Роснефть».
Объемы капитальных вложений: ОАО «НК «Роснефть» – почти 4 830 млн руб., ФГУП «Росморпорт» – свыше 959 млн руб.
Целью реализации проекта является увеличение объемов перевалки наливных грузов в морском порту Туапсе на 7 млн тонн в год.
• Строительство второй очереди комплекса по перевалке маслосодержащих культур в пос. Волочаевское Калининградской области мощностью 3 млн тонн.
Инвестор проекта – ЗАО «Содружество-Соя».
Объем капитальных вложений: ЗАО «Содружество-Соя» – почти 1,1 млрд руб., ФГУП «Росморпорт» – более 517 млн руб.
Целью реализации проекта стало увеличение объемов перевалки маслосодержащих культур в морском порту Калининград на 3 млн тонн в год.
ФГУП «Росморпорт» приглашает все заинтересованные российские и иностранные компании и организации, а также индивидуальных предпринимателей к перспективному взаимовыгодному сотрудничеству в сфере развития морских портов России.