Отмывание бюджетных средств чиновниками
Одним из любимых занятий нашего общества вот уже двадцать лет является обсуждение масштабов воровства бюджетных средств чиновниками.
Появление состоятельного чиновника на экране телевизора или на
рекламном щите зачастую сопровождается неодобрительными народными
комментариями, отражающими сущность деятельности упитанных народных героев: «разворовывают бюджет», «отмывают бюджетные деньги».
При этом мало кто задумывается над тем, что представляет собой
механизм «разворовывания бюджетных средств» и «отмывания денег».
В сознании сразу рисуется образ чиновника, который открывает тяжелую
бронированную дверь с надписью «Бюджет Российской Федерации». За
дверью огромное пространство забитое деньгами. Брать их нельзя, но
чиновник берёт и уходит, не забыв закрыть за собой дверь и стереть
платком с ручки отпечатки своих воровских пухловатых пальчиков.
А как же всё происходит в действительности? На самом деле хищение
средств из бюджета недобросовестным чиновником всегда завуалировано под какую-нибудь благодать, как то строительство детского сада, ремонт дорог или другое доброе дело.
Начинается всё с того, что нерадивому чиновнику поручается, например,
выложить тротуарной плиткой набережную. Сколько для этого нужно денег определяется в смете. Нерадивый чиновник со товарищи завышают смету и… по бумагам на плитку истрачено, например, пять миллионов, а на деле только три. Внешне всё выглядит пристойно с подписями и печатями. По смете пять, из бюджета выделили пять, потратили пять. Все довольны, чиновник с телека рапортует о том, как он рад благоустроить город, и после пресс-конференции едет в казино пытаться преумножить стыренные два мульта.
Это что касается разворовывания бюджетных средств. Кстати, это только
одна самая примитивнейшая схема. На самом деле всё обстоит гораздо
более завуалированно и запутанно с подставными фирмами и т.д., так что
концов не сыщешь днём с огнём.
Теперь что касается отмывания. В сознании людей отмывание денег и
хищение бюджетных средств вещи идентичные как две монеты одного
достоинства, но на самом деле нет.
Как бы ни старался чиновник или кто-нибудь другой отмыть какие-либо
деньги, у него ничего не получится, если эти деньги не добыты
преступным путём. Цель отмывания – придать средствам, нажитым
преступным путём, вид честно нажитых, легальных денег.
Теперь, когда вы это знаете, можете ругать чиновников со знанием дела,
а не просто так за компанию. ))
Исповедь обнальщика: как делать деньги из воздуха
Я учился в нижегородской школе милиции, которая специализируется на борьбе с экономической преступностью. После нее несколько лет работал в структурах МВД города Иваново в отделе по борьбе с экономическими преступлениями, потом перешел работать в налоговую полицию, где еще пару лет отработал оперуполномоченным.
Сначала у меня были один-два клиента, которые переводили через меня небольшие суммы около 100 000 рублей в месяц. В то время мой процент был около 3,5% и если учесть, что 1% забирал банк, то со 100 000 рублей заработок был всего 2 500 рублей. Но бизнес рос. Мои клиенты стали рекомендовать меня другим, их становилось все больше и больше. Я начал расширяться: организовывал новые ООО, привлекал сотрудников и обналичивал все в больших объемах. Потом на меня стали выходить крупные оптовые компании, которые обналичивают деньги для московских конечных клиентов. Они заказывали огромные суммы.
На сегодня в Москве стоимость «обнала» выросла до 8%. Обналичивать стало труднее, столица уже давно ринулась в регионы. Региональные банки более «сонные» и «наличку» добывать у них легче. Сейчас крупные московские компании покупают деньги в регионах по 5-6% и продают их конечным потребителям по 8%. Когда я этим занимался, продавал деньги в Москву за 3,5%, а конечному покупателю их продавали за 5%.
В крупных банках обнальные схемы проходят на «ура», особенно, если обнальная компания находит связь с руководителем местного отделения и платит ему «вторую» зарплату.
Банкиры сами дают рекомендации партнерам по «обналичке»: «обналичивайте, но немного» или «сейчас остановитесь, у нас запрос от ЦБ пришел». В основном весь рынок обнала крутится вокруг трех крупнейших банков. Более мелкие банки, у которых есть риск потерять лицензию, больше переживают и дают работать пореже и с мелкими суммами. Хотя если собственник банка понимает, что на своем банке он не зарабатывает или несет убытки, тогда он «продает» его обнальщикам, либо составляет им конкуренцию.
Банкиры часто закрывают глаза или ставят условие: «мы вам даем двадцатку в месяц, но не больше». Фирма согласилась и обналичивала по 20 млн рублей в месяц, тогда как металлолома реально сдавали на 500 000 рублей.
Похожим образом действуют фирмы, закупающие у фермеров овощи, фрукты, скупают мед или травы у населения.
Всегда ли банкиры знают о схемах? Конечно. Хотя соглашались с нами работать не только из-за «вторых зарплат». В некоторых банках деньги не брали, но работали, потому что официально получали от сделок большой процент. Хотя некоторые кредитные организации с нами принципиально не работали.
В работе с банками мы использовали и обычные схемы: снимали с пластиковых карт физлиц, со счетов юрлиц, использовали векселя, создавали для банков видимость реальной деятельности. Но схемы модернизировались и давно вышли за пределы банковской системы. Например, популярна скупка наличных в торговых сетях. Многие розничные операторы, крупные сети, магазины, автозаправки, рестораны продают свой «кэш».
Пока шло следствие, мне пришлось год отсидеть в СИЗО. В итоге я дал признательные показания, уголовное дело для меня завершилось тем, что мне засчитали тот срок, который я провел в изоляторе. Какой я сделал вывод? Когда я работал, то считал, что раз не ворую у конкретного человека, то это нормальный бизнес. Но затем осознал, что все равно это воровство — с обналиченных денег не платятся налоги. Раньше я об этом не думал или не понимал.
Что такое обнал? И как за такую деятельность сесть в тюрьму?
Здравствуйте уважаемые читатели, сегодня поговорим о такой незаконной деятельности как «Обнал»
Что такое обнал и для чего он нужен?
Есть существенная разница между обналичиванием и обналом.
Обналичивание денежных средств это законная операция, в качестве примера вам пришла зарплата на карту, с нее были уплачены налоги, вы пришли в банкомат и сняли деньги с карты.
Зачем это делают?
К противозаконным действиям прибегают фирмы для того, чтобы сэкономить на налогах. Если работать официально то компания которая находится на общей системе налогообложения должна заплатить:
1) НДС в размере 20%;
2) Налог на прибыль еще 20%;
3) Если есть наемные работники, НДФЛ 13%, пенсионные взносы 22%, социальное страхование 2.9%, медицинское страхование 5.1%;
4) После уплаты всех налогов, прибыль можно вывести в качестве дивидендов за которые тоже нужно заплатить 13%.
Какие способы используют?
Самый распространенный способ, которым пользуются бизнесмены, это расчет с контрагентами и работниками наличными, делают это для того, чтобы не платить налоги.
Как это работает?
Что говорит уголовный кодекс по поводу обнала?
Те лица, которые занимаются обналом, попадают под статью 172 УК РФ, незаконная банковская деятельность.
Осуществление банковской деятельности (банковских операций) без регистрации или без специального разрешения (лицензии) в случаях, когда такое разрешение (лицензия) обязательно, если это деяние причинило крупный ущерб гражданам, организациям или государству либо сопряжено с извлечением дохода в крупном размере
Минимальное наказание по этой статье предусмотрено в виде штрафа в размере 100 тысяч рублей, а максимальное 7 лет лишения свободы со штрафом до 1 млн. рублей.
Именно по ст.172 УК РФ в основном возбуждают уголовные дела, но так же существуют и другие статьи за которые можно получить реальный срок :
1) ст.173.1 УК РФ Незаконное образование юридического лица минимальное наказание штраф 100 тысяч рублей максимальное 5 лет лишение свободы;
2) ст. 173.2 УК РФ Незаконное использование документов для создания юридического лица минимальное наказание штраф 100 тысяч рублей максимальное наказание лишение свободы до 3-х лет;
3) ст. 174 УК РФ Легализация денежных средств или иного имущества приобретенного преступным путем, минимальное наказание до 120 тысяч рублей штрафа, максимальное наказание лишение свободы до 7 лет со штрафом 6 млн. рублей;
4) ст. 174.1 УК РФ Легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных лицом в результате совершения им преступления, минимальное наказание штраф до 120 тысяч рублей, максимальное наказание лишение свободы до 7 лет;
Помимо уголовной ответственности для бизнеса существуют и другие риски, ведь банки регулярно выявляют обнальные фирмы, и все они попадают под подозрения, переведя денежные средства своей компании таким фирмам вы рискуете попасть под блокировку расчетного счета по 115-ФЗ, и разблокировать его к сожалению не просто, вы рискуете получить претензии от контрагентов, от своих работников, и самое страшное для бизнесмена, что его бизнес приостановиться.
Проанализируйте все вышеизложенное и сделайте для себя вывод, что не стоит заниматься такой противозаконной деятельностью, ведь скупой платит дважды.
Рекомендую так же прочесть следующие статьи:
Надеюсь предоставленная информация будет для Вас полезна, не забудьте подписаться на канал, для того, чтобы регулярно повышать свою правовую грамотность.